Sistema controllo interno e gestione dei rischi

Bastogi ha definito una struttura organizzativa e un insieme di regole e procedure, volti a consentire, attraverso un adeguato processo di identificazione, misurazione, gestione e monitoraggio dei principali rischi, una conduzione dell’impresa corretta e coerente con gli obiettivi prefissati.

Il Consiglio di Amministrazione, supportato dall’attività istruttoria dal Comitato Controllo e Rischi, esercita le proprie funzioni relative al sistema di controllo interno valutando periodicamente l’adeguatezza e il corretto funzionamento delle procedure, con riferimento alla gestione dei rischi aziendali. La presenza costante in società dell’Amministratore Delegato consente inoltre di monitorare i principali rischi aziendali e di gestire tempestivamente eventuali problematiche.

Riconoscendo l’importanza attribuita dal Codice di Autodisciplina al sistema di controllo interno e di gestione dei rischi, dal 27 marzo 2006, il Consiglio ha provveduto a integrare il sistema di controllo interno con l’adozione di un modello di organizzazione, gestione e controllo ai sensi del d.lgs. 231/2001, e con delibera del 12 novembre 2012, ha valutato opportuno ha valutato opportuno rafforzare la struttura organizzativa a presidio del sistema dei controlli interni dando mandato al consigliere delegato Andrea Raschi per l’individuazione di una risorsa, interna o esterna, alla quale attribuire l’incarico di internal audit.

Il 28 gennaio 2013 il Consiglio di Amministrazione ha pertanto deliberato di istituire la funzione di internal audit , con decorrenza dall’1 febbraio 2013, ponendola a diretto riporto del Consiglio di Amministrazione e, su proposta del consigliere delegato, con parere favorevole del Comitato controllo e rischi e sentito il Collegio Sindacale, di esternalizzare l’incarico nominando Giovanna Galasso, messa a disposizione dalla società controllante Raggio di Luna.

La società si avvale inoltre di una struttura organizzativa che presidia e coordina lo svolgimento delle attività operative e si occupa degli adempimenti amministrativi, societari e fiscali, contribuendo a garantire l’efficienza delle operazioni aziendali e l’affidabilità dell’informazione finanziaria, nel rispetto delle leggi e dei regolamenti.